Comúnmente se dice que los bienes raíces son una de las mejores vías para invertir y generar riqueza, pero luego de que este mercado pasará unos años en descontrol, ¿será buena idea invertir en bienes raíces en EE.UU.?
Según las estimaciones realizadas por la NAR, luego de la inestabilidad, se espera que el mercado inmobiliario mejore progresivamente durante 2023 y 2024, lo cual resulta positivo para los inversionistas, sin embargo, la recomendación es actuar con prudencia, porque estas mejoras están sujetas a problemas macro, cómo la geopolítica o la inflación.
Que realizar inversión en bienes raíces en EE.UU. sea un método aplicado por muchos extranjeros, no quiere decir que sea fácil o viable para todos. Antes de iniciar e invertir en bienes raíces debemos ser conscientes de todo lo que implica.
Para todos los extranjeros no residentes que están interesados en invertir en bienes raíces en EE.UU. hemos creado una guía con todo lo que deben saber.
¡Invertir con conocimiento es ser responsable! – Vamos a los detalles.
Conocimiento es poder: Aquí la guía de Impuestos en Estados Unidos para extranjeros [+ Checklist descargable]
Sí, cómo extranjero no residente se puede comprar inmuebles para uso residencial o vacacional, también pueden invertir en bienes raíces en EE.UU. siendo no residente, es decir, adquirir propiedades para alquilar, remodelar y vender.
De acuerdo con el IRS, todo extranjero no residente que operó un negocio o comercio en EE.UU. o que obtuvo ingresos proveniente de EE.UU. debe declarar y pagar impuestos.
Estos son los impuestos que toda persona que realice inversión en bienes raíces en EE.UU. debe conocer:
La sección 1031 del IRS permite posponer o diferir el pago de impuestos sobre la ganancia de la propiedad que se vendió si se reinvierte en una propiedad similar. Este intercambio solo aplica para propiedades de inversión o negocio.
El IRS establece normas estrictas para que el intercambio 1031:
Aprobada en 1980 FIRPTA es la Ley del Impuesto sobre la Inversión Extranjera en Bienes Inmuebles, una ley que le garantiza al gobierno y al IRS que las personas extranjeras no residentes paguen el impuesto que les corresponda por los ingresos o ganancias generados de una venta de inmuebles.
De acuerdo con FIRPTA, el comprador del inmueble o agente de escrow tiene la responsabilidad de retener entre el 10% y 15% sobre el valor total de la venta del inmueble.
Una vez que el agente de escrow envía el dinero al IRS, éste será retenido hasta que el vendedor presente su declaración de impuestos.
Conoce más sobre FIRPTA en nuestro video
El vendedor puede solicitar un Withholding Certificates o Certificado de Retención, a través del formulario 8288-B, y con el que se le informará al IRS el máximo de impuesto a pagar por la venta.
Una vez que el IRS recibe el formulario puede reducir o eliminar la retención, y el agente de escrow enviará el monto indicado al vendedor en un lapso de 45 días.
Respecto al Withholding Certificates los vendedores deben tener presente:
Cómo mencionamos anteriormente, Estados Unidos permite a los individuos extranjeros no residentes adquirir propiedades en el territorio, generalmente tampoco existen restricciones respecto al tipo de propiedad o a cómo se adquiere.
Aunque a los extranjeros no se les impone una vía para adquirir propiedades, deben considerar que algunas de las siguientes opciones pueden resultar más costosas o complejas.
Cómo toda inversión, los bienes raíces tienen riesgo y además, un alto costo de impuesto, una LLC para la inversión en bienes raíces en EE.UU. es la mejor opción para los no residentes,
Los principales beneficios de formar una LLC para inversión en bienes raíces son:
Los extranjeros no residentes pueden formar una LLC para inversión en bienes raíces en EE.UU. En general, los pasos para iniciar una LLC será los mismo para un residente y para un no residente, con la salvedad de que necesitará un Número de Identificación Personal del Contribuyente del IRS (ITIN) para varias transacciones.
Lo que necesitas para formar una LLC cómo no residente:
Tenemos una lista completa de videos para que descubras más a fondo sobre el tema
Legalmente las LLC pueden tener múltiples propiedades, pero esto no es recomendable debido a que, en caso de un accidente, deuda o demandas, toda la inversión realizada podrá estar en riesgo.
También se piensa que lo mejor para proteger la inversión es tener una LLC por cada propiedad.
Cualquiera que se vaya a aventurar en el mundo de las inversiones debe comprender la importancia de asesorarse con profesionales antes de iniciar.
Una asesoría en la inversión en bienes raíces en EE.UU. permitirá al inversor tomar decisiones informadas, optimizar el capital, conocer los riesgos y evitar, en lo posible, errores por desconocimiento.
Un tema importante que deben tener presente siempre que se vaya a hacer inversión en bienes raíces en EE.UU. son los impuestos, y cómo en GBS Group sabemos que puede resultar complicado de entender, ponemos a su disposición todos nuestros servicios fiscales: FIRPTA, impuestos individuales y corporativos, asesoramiento fiscal internacional y mucho más.
En GBS Group ofrecemos asesoría para todos los extranjeros residentes y no residentes que vayan a iniciar tu negocio, y si les interesa formar una LLC para la inversión en bienes raíces en EE.UU. ¡También los podemos ayudar!