Fechas clave para la temporada de impuestos 2025
por GBS Group Staff | enero 14, 2025 | Blog
La temporada de impuestos para 2025 viene cargada de fechas importantes que todos los contribuyentes, desde individuos hasta empresas, deben tener en cuenta.
Mantener un calendario actualizado no solo evitará sanciones, sino que también garantizará una mejor planificación fiscal. A continuación, te presentamos un desglose de los plazos más relevantes y consejos para estar preparado.
Inicio de la temporada de impuestos
La temporada de impuestos para 2025 comienza el 23 de enero, cuando el IRS comenzará a aceptar y procesar las declaraciones correspondientes al año fiscal 2024. Esta fecha marca el inicio oficial para quienes deseen presentar sus impuestos de manera anticipada.
Plazo para declaraciones y pagos federales
El plazo general para presentar declaraciones de impuestos federales y realizar el primer pago de impuestos estimados vence el 15 de abril de 2025. Sin embargo, debido a que el 15 de abril cae en un feriado del Distrito de Columbia, la fecha se extiende hasta el 16 de abril de 2025.
Fechas de pagos trimestrales para trabajadores por cuenta propia y empresas
Los trabajadores independientes y empresas que realizan pagos estimados deben tener en cuenta las siguientes fechas para 2025:
- 15 de enero de 2025: Cuarto pago correspondiente al año fiscal 2024.
- 16 de abril de 2025: Primer pago estimado para el año fiscal 2025.
- 17 de junio de 2025: Segundo pago estimado.
- 16 de septiembre de 2025: Tercer pago estimado.
- 15 de enero de 2026: Cuarto y último pago estimado para el año fiscal 2025.
Fechas límites para formularios específicos
Existen varios formularios clave que deben ser presentados en fechas concretas:
- 31 de enero de 2025:
- Fecha límite para que los empleadores envíen los formularios W-2 y 1099-NEC a los empleados y contratistas, respectivamente.
- Los empleadores también deben enviar copias al IRS y a las agencias estatales correspondientes.
- 15 de marzo de 2025:
- Fecha tope para que las S Corporations y las Partnerships presenten sus declaraciones de impuestos usando los formularios 1120-S o 1065.
- 16 de abril de 2025:
- Declaraciones generales para individuos y empresas que no hayan solicitado una extensión.
- 15 de septiembre de 2025:
- Fecha límite para las corporaciones y sociedades que hayan solicitado una extensión de tiempo para presentar sus declaraciones.
- 15 de octubre de 2025:
- Fecha tope para individuos que hayan solicitado una extensión de presentación utilizando el formulario 4868.
Extensiones y consideraciones especiales
Si necesitas más tiempo para preparar tu declaración, puedes solicitar una extensión automática de seis meses usando el formulario 4868. Este formulario debe ser presentado antes del 16 de abril de 2025. Aunque la extensión otorga más tiempo para presentar la declaración, los pagos de impuestos pendientes deben realizarse para esta misma fecha para evitar recargos e intereses.
Impuestos estatales
Aunque muchos estados alinean sus fechas de presentación y pago con el calendario federal, algunos tienen plazos diferentes. Es fundamental verificar las fechas específicas en el Departamento de Ingresos de tu estado para evitar confusiones. Algunos estados también ofrecen extensiones automáticas, pero pueden requerir documentación adicional.
Reembolsos federales y estatales
El IRS recomienda presentar las declaraciones electrónicamente y optar por el depósito directo para recibir reembolsos con mayor rapidez. Generalmente, los reembolsos federales se procesan dentro de los 21 días posteriores a la presentación. Sin embargo, si incluyes el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC) o el Crédito Tributario por Hijos Adicional, tu reembolso podría retrasarse hasta fines de febrero debido a medidas antifraude.
Los reembolsos estatales varían según la jurisdicción, y su tiempo de procesamiento puede ser más largo. Consulta con las autoridades fiscales de tu estado para obtener información específica.
Documentos necesarios para presentar impuestos
Tener todos los documentos necesarios a la mano es crucial para evitar errores y retrasos. Algunos de los más comunes incluyen:
- Formularios W-2: Para empleados.
- Formularios 1099-NEC y 1099-K: Para contratistas independientes y transacciones digitales.
- Formularios 1098: Para intereses hipotecarios.
- Documentación de deducciones, como recibos de gastos médicos, educativos o de caridad.
- Identificación fiscal (ITIN o SSN).
Consecuencias de no presentar a tiempo
No presentar impuestos o pagar a tiempo puede resultar en multas significativas. Por ejemplo:
- Multa por presentación tardía: Hasta el 5% del monto adeudado por mes de retraso, hasta un máximo del 25%.
- Multa por falta de pago: Generalmente del 0.5% del saldo adeudado por mes, también hasta un 25%.
Si no puedes pagar la totalidad de tus impuestos, es mejor presentar tu declaración y comunicarte con el IRS para establecer un plan de pago.
Recomendaciones prácticas para la temporada de impuestos 2025
- Comienza reuniendo todos los documentos esenciales: Asegúrate de contar con los formularios W-2, 1099, plan 401(k), cuentas IRA, recibos y cualquier declaración relevante. Tener todo organizado desde el principio agilizará el proceso de presentación.
- Define tu estado civil y verifica si eres elegible para ciertos créditos o deducciones fiscales: Dedicar tiempo a investigar y confirmar esta información te ayudará a aprovechar al máximo los beneficios fiscales disponibles.
- Selecciona el método más adecuado para presentar tu declaración: Existen diversas plataformas, tanto gratuitas como de pago, que pueden facilitarte esta tarea.
- Si necesitas más tiempo, solicita una prórroga de 6 meses presentando el Formulario 4868. Según lo establece el IRS, esta extensión se otorga automáticamente si es solicitada correctamente antes de la fecha límite.
- Revisa cuidadosamente tu declaración: Asegúrate de que todos los datos sean correctos, las cifras estén bien calculadas y no falte información importante. Evitar errores e inconsistencias te permitirá cumplir con tus obligaciones fiscales sin contratiempos.
Conocer las fechas clave y estar preparado para la temporada de impuestos 2025 es esencial para evitar sanciones y optimizar tus finanzas. Desde el inicio de la temporada el 23 de enero hasta las fechas límites de octubre, planificar con anticipación y cumplir con los plazos te dará tranquilidad y control sobre tus obligaciones fiscales.
En GBS Group, estamos aquí para ayudarte. Nuestro equipo de expertos puede guiarte en cada paso del proceso, desde la recopilación de documentos hasta la presentación de extensiones. Contáctanos hoy mismo para asegurar que tu negocio cumpla con todas sus responsabilidades fiscales y se mantenga en el camino del éxito.