10 Consejos para inversiones que reducirán tus impuestos

Minimizar la carga fiscal es una prioridad para cualquier empresario que busque maximizar sus ganancias y optimizar la rentabilidad de su negocio en EE.UU. Si bien pagar impuestos es una obligación, existen estrategias legales que pueden ayudarte a reducir el impacto fiscal de tus inversiones. En este artículo, te damos diversos consejos para minimizar los impuestos sobre inversiones.

1. Mantén tus inversiones a largo plazo 

Uno de los errores más comunes al invertir es vender activos con demasiada frecuencia, lo que genera impuestos elevados sobre ganancias de capital a corto plazo. Estos están sujetos a la tasa de impuestos ordinarios, que puede llegar hasta el 37%. Sin embargo, si mantienes tus inversiones por más de un año, las ganancias se gravan a tasas mucho más bajas, del 0%, 15% o 20% según tu nivel de ingresos.
Ejemplo: Si vendes acciones que has mantenido por menos de un año con una ganancia de $50,000 y tu tasa impositiva es del 35%, pagarás $17,500 en impuestos. Pero si esperas un año y calificas para la tasa del 15%, solo pagarás $7,500.

2. Aprovecha las cuentas de jubilación 

Las cuentas de jubilación como el 401(k), IRA tradicional o Roth IRA permiten invertir con ventajas fiscales. Si aportas a una cuenta tradicional, reduces tu ingreso imponible hoy y difieres los impuestos hasta que retires los fondos en la jubilación. Por otro lado, con una cuenta Roth IRA, pagas impuestos sobre el dinero que aportas ahora, pero tus ganancias crecen y se retiran libres de impuestos en el futuro.
Si tu empresa ofrece un 401(k) con aportes del empleador, asegúrate de contribuir lo suficiente para maximizar esa contribución gratuita.

3. Usa la estrategia de tax-loss harvesting

La estrategia de tax-loss harvesting permite a los inversionistas reducir su carga impositiva vendiendo activos con pérdidas para compensar las ganancias de capital obtenidas en otras inversiones. Esta estrategia es especialmente útil si has generado ganancias imponibles y deseas minimizar el impacto fiscal.

Pero cuidado con “Wash Sale Rule”

El IRS impone una restricción conocida como la regla de venta ficticia (wash sale rule), que prohíbe deducir una pérdida si recompras el mismo activo (o uno sustancialmente idéntico) dentro de los 30 días antes o después de la venta. Si lo haces, no podrás deducir la pérdida en tu declaración de impuestos. Para evitar este problema, considera reinvertir en activos similares pero no idénticos o esperar el período requerido antes de volver a comprar.
Ejemplo: Si vendiste acciones con una ganancia de $10,000 en el año fiscal, pero tienes otras inversiones que han perdido $8,000, puedes venderlas para compensar la ganancia. De esta forma, solo tributarás sobre una ganancia neta de $2,000 en lugar de los $10,000 originales. Además, si tus pérdidas son mayores que tus ganancias, puedes deducir hasta $3,000 de tu ingreso regular cada año y trasladar el excedente a años futuros.

4. Ubicación estratégica de activos

La ubicación estratégica de activos consiste en distribuir tus inversiones en distintos tipos de cuentas según su tratamiento fiscal para minimizar impuestos y maximizar la rentabilidad. No todos los activos generan impuestos de la misma manera, por lo que colocarlos en las cuentas adecuadas puede ahorrarte una cantidad significativa de dinero en impuestos a lo largo del tiempo.
Cuentas de retiro (401(k) o IRA): Son ideales para inversiones que generan ingresos regulares sujetos a impuestos, como bonos y acciones de dividendos. Dentro de estas cuentas, los intereses y dividendos pueden crecer sin pagar impuestos hasta que retires el dinero en la jubilación.
Cuentas imponibles (brokerage account): Son más adecuadas para acciones de crecimiento que no pagan dividendos, ya que solo generan impuestos cuando se venden. Al mantenerlas por más de un año, podrás beneficiarte de tasas impositivas reducidas sobre ganancias de capital.
Ejemplo: Si inviertes en bonos dentro de una cuenta imponible, pagarás impuestos sobre los intereses generados cada año. Pero si esos mismos bonos están dentro de una cuenta IRA o 401(k), los intereses crecerán sin impuestos hasta el retiro. Por otro lado, si compras acciones de una empresa en crecimiento y las mantienes en una cuenta imponible durante varios años, solo pagarás impuestos cuando las vendas y a una tasa preferencial si califican como ganancias de capital a largo plazo.

5. Realiza inversiones en Bienes Raíces

Si inviertes en bienes raíces comerciales o residenciales para alquilar, puedes diferir el pago de impuestos sobre las ganancias de capital mediante un 1031 Exchange, que te permite reinvertir las ganancias en otra propiedad sin pagar impuestos inmediatos.
Debes identificar la nueva propiedad dentro de los 45 días posteriores a la venta.
La compra debe concretarse en un plazo de 180 días.
Ambas propiedades deben considerarse de igual o mayor valor.
Ejemplo: Imagina que compraste un edificio comercial por $500,000 hace 10 años y ahora lo vendes por $800,000. En una venta normal, tendrías que pagar impuestos sobre la ganancia de $300,000. Sin embargo, si utilizas un 1031 Exchange, puedes reinvertir esos $800,000 en otra propiedad similar sin pagar impuestos en el momento de la transacción.

6. Invierte en bonos municipales

Los bonos municipales emitidos por gobiernos estatales o locales generan ingresos por intereses exentos de impuestos federales y, en algunos casos, estatales y locales.
Ejemplo: Si inviertes $100,000 en un bono con un rendimiento del 3% anual, recibirás $3,000 sin pagar impuestos sobre ellos.

7. Contribuye a un HSA (Health Savings Account)

Si tienes un seguro con un deducible alto, puedes abrir un Health Savings Account (HSA), que ofrece beneficios fiscales en tres niveles:
Aportaciones deducibles de impuestos.
Crecimiento libre de impuestos.
Retiros libres de impuestos para gastos médicos calificados.
Ejemplo: Imagina que tienes un seguro de salud con deducible alto y aportas $4,150 a tu HSA en 2025. Esta cantidad reduce tu ingreso tributable, crece sin impuestos y puedes retirarla libre de impuestos para gastos médicos calificados. Si no la usas, puedes dejarla crecer como inversión para el futuro.

8. Utiliza 529 Plans para la educación y beneficios fiscales

Los planes 529 son cuentas de ahorro diseñadas específicamente para la educación, ofreciendo importantes beneficios fiscales. Aunque las contribuciones no son deducibles de impuestos a nivel federal, estos crecen con ventajas fiscales y los retiros utilizados para pagar matrícula, libros, alojamiento y otros gastos educativos aprobados están exentos de impuestos.
Ejemplo: Si contribuyes $5,000 al año durante 10 años y el plan tiene un rendimiento del 6% anual, podrías acumular más de $65,000 libres de impuestos para la educación de tu hijo.

9. Invierte en Anualidad para diferir impuestos

Las anualidades son contratos con compañías de seguros que permiten invertir dinero con crecimiento diferido de impuestos. Esto significa que no pagarás impuestos sobre las ganancias hasta que retires los fondos, lo que te permite optimizar tus ingresos en la jubilación.
Evalúa si una anualidad es adecuada para tu estrategia de inversión a largo plazo y consulta con un asesor financiero para elegir la mejor opción según tus objetivos de jubilación.
Ejemplo: Si inviertes $50,000 en una anualidad con un rendimiento del 5% anual, después de 20 años habrás acumulado más de $132,000 sin pagar impuestos durante ese tiempo. Si hubieras mantenido esa inversión en una cuenta imponible, habrías pagado impuestos cada año sobre las ganancias, reduciendo tu crecimiento.

10. Diversifica en fondos de inversión

Invertir en fondos con estructuras fiscales eficientes puede ayudarte a minimizar impuestos y maximizar rendimientos. Fondos como los ETFs (Exchange-Traded Funds) y los fondos indexados son opciones atractivas debido a su menor rotación de activos y eficiencia fiscal.
ETFs e index funds: Tienen menor rotación de activos, lo que significa que generan menos distribuciones de ganancias de capital sujetas a impuestos.
Fondos de inversión tradicionales: Suelen tener una mayor rotación y generan más eventos fiscales que impactan tus impuestos anuales.
Ejemplo: Si inviertes en un fondo indexado que replica el S&P 500, la cantidad de transacciones dentro del fondo es reducida, lo que minimiza la generación de impuestos sobre ganancias de capital. Esto se debe a que estos fondos siguen un índice y no requieren compras y ventas frecuentes. En cambio, un fondo gestionado activamente busca superar el rendimiento del mercado, lo que implica transacciones constantes que pueden generar distribuciones de ganancias de capital sujetas a impuestos para los inversionistas.

Reduce tu carga fiscal con una estrategia inteligente

Optimizar los impuestos sobre tus inversiones no solo aumenta tus ahorros, sino que mejora la rentabilidad de tu negocio y te permite reinvertir en su crecimiento.
En GBS Group, ayudamos a empresarios y dueños de negocios en EE.UU. a estructurar sus inversiones de manera eficiente y reducir su carga fiscal de forma legal y estratégica.
¿Quieres saber cuál es la mejor estrategia para ti? Contáctanos hoy y optimiza la rentabilidad de tu negocio con la mejor planificación fiscal.